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公司公告

關于對公司2014年度業績快報問詢函回復的公告

發布時間:2015-04-27瀏覽量:268次

證券代碼:002628                             證券簡稱:成都路橋                             公告編號2015-011

 

成都市路橋工程股份有限公司

關于對公司2014年度業績快報問詢函回復的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

 

成都市路橋工程股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2015225日收到深圳證券交易所《關于對成都市路橋工程股份有限公司的問詢函》(中小板問詢函【2015】第60號),來函要求公司就2014年業績快報相關問題進行自查并作出說明。近日,公司已按照相關要求向深圳證券交易所作出了回復,現將回復內容公告如下:

問題一、公司2014年業績下滑的具體原因。

根據公司2014年度業績快報,公司2014年度預計實現營業收入15億元,實現歸屬于上市公司的凈利潤1.302億元,分別較上年同期下降64.88%58.63%,其具體原因如下:

1、市場環境發生變化,公司在傳統施工領域中標減少。由于建筑施工行業目前普遍采取融資建造模式,傳統的高速公路施工招投標項目減少,競爭激烈。同時,地方政府的市政投資力度減弱,使得公司往年訂單較多的市政領域中標減少。

2、公司加強對BT項目的風險控制,審慎承接融資建造類(BT)項目。因部分BT項目回款出現滯后,公司加強了對投資類項目的風險控制,適當減少了對BT項目的投資。在2014年新簽訂單中,除宜威高速項目為BOT外,其余均為傳統施工項目。

32014年新中標項目未能如期開工實現計劃產值。公司在2014年新中標的部分項目因拆遷、項目融資等原因不具備開工條件或未能按預計進度推進項目建設,未能按計劃實現施工產值,致使確認收入減少。

問題二、公司重大項目的結算和回款情況,并說明是否存在未按合同約定及時結算與回款的情況、交易對手方的履約能力是否存在重大變化,以及相關項目結算和回款是否存在重大風險及公司擬采取的措施。

回復:

一、重大項目的結算和回款情況,是否存在未按合同約定及時結算與回款

1、傳統工程項目

1)在建的重大工程項目結算及收款情況

2014年,公司在建的傳統工程項目收入合計43,928.40萬元,約占2014年總收入的29.32%,期末應收1,527.70萬元,約占期末應收賬款總額的1.90%,結算及收款情況如下:

單位:萬元

項目名稱

2014年收入

累計收入

累計結算

累計收款

期末

應收賬款

已完工未結算

351雅安災后重建

11,255.46

11,255.46

5,154.22

5,006.14

148.07

6,101.25

梓潼改線

6,206.97

6,206.97

4,821.70

3,772.17

1,049.53

1,385.27

白鷺溪

6,099.56

46,985.70

23,610.72

23,610.72

 

23,374.98

桃巴路路面

5,444.45

18,666.75

17,101.83

17,101.83

 

1,596.93

俄崗路路面

5,221.69

5,221.69

3,992.88

3,992.88

 

1,269.90

郫縣太清大修

4,209.06

4,209.06

1,257.59

895.41

223.85

3,353.89

馬尼干戈市政道路

3,012.28

3,012.28

 

 

 

3,012.28

俄崗段路基

2,478.93

14,230.22

3,994.04

3,887.79

106.25

10,236.89

合計

43,928.40

102,566.79

59,932.98

58,266.94

1,527.70

50,331.39

注:已完工未結算工程金額報表列示為存貨,上述重大在建項目未結算工程金額約占期末存貨金額的57.93%

公司執行建造合同準則,根據完工百分比確認收入成本。項目的累計結算金額與收入確認金額差異主要系工程階段性完成后,按合同約定需要在施工達到一定階段,且滿足合同約定的其他結算條件時業主才能辦理結算。

根據上表情況來看,部分項目業主存在一定的結算滯后,對已辦理結算的重大在建項目不存在大額未支付工程款項的情形。

2)已完工的重大工程項目結算及收款情況

截至2014年底,公司大額應收賬款涉及的項目情況如下:

單位:萬元

項目名稱

累計收入

累計結算

累計收款

期末應收賬款

繞城立交群

37,001.77

37,001.77

28,678.00

8,323.77

錦城湖

28,426.66

23,426.66

17,086.76

6,339.90

新普路2

21,348.36

21,348.36

17,529.25

3,819.11

新普路1

7,162.86

7,162.86

6,291.03

871.83

綿遂路路面

37,806.55

37,894.74

32,926.70

4,968.04

綿遂路路基

18,523.67

18,769.49

18,305.69

463.80

蜀都大道東

15,379.96

15,474.93

12,544.48

2,930.45

一號橋

37,977.67

39,742.45

37,558.21

2,184.24

合計

201,486.76

200,821.26

170,920.12

29,901.14

注:上表列示的傳統工程項目期末大額應收賬款合計29,901.14萬元,約占期末應收賬款總額的37.28%

上表中,業主已辦理結算但尚未支付的重大款項情況如下:

1)繞城立交群及錦城湖的項目期末應收款項金額較大原因系合同約定在項目完工或審計結束前業主只支付至部分金額。2014年上述項目審計尚未結束,公司暫未收到剩余工程款。

2)新普路1標和2標業主為成都市新津縣國有資產投資經營有限責任公司,期末欠款金額較大。公司2014年度積極配合該業主對外融資,并協助其順利完成信托融資后于2014年已收回工程款5,354.00萬元,剩余款項公司正通過努力積極催收。

3)綿遂路基及綿遂路面項目業主為四川漢龍高速公路開發有限公司,目前公司正通過司法程序進行追償相關款項。

2BT/EPC項目


1)在建及回購期尚未結束的項目情況

截至20141231日,公司在建及已完工的BTEPC項目的基本情況如下:

單位:萬元

工程名稱

2014年收入

累計投資

累計投資收益

合計

按合同約定已到期回購款

累計收款

未收回金額

期末攤余成本

備注

應收賬款列示

一年內到期非流動資產列示

長期應收款列示

成溫邛建安

21,848.31

21,848.31

 

21,848.31

 

 

 

 

 

21,848.31

 

兩河項目

21,669.20

73,150.49

686.3

73,836.79

14,931.54

6,578.93

8,352.61

8,352.61

4,715.22

54,190.03

 

英大路

 

74,038.43

2,602.85

76,641.28

23,775.83

4,000.00

19,775.83

19,775.83

44,381.55

8,483.90

 

新洛路

8,529.52

18,200.00

126.56

18,326.56

7,280.00

7,280.00

 

 

5,979.95

5,066.61

 

達州經開區

8,503.20

8,503.20

490.86

8,994.05

 

 

 

 

 

8,994.05

 

桃源鄉公路

5,983.07

6,964.23

 

6,964.23

 

 

 

 

 

6,964.23

 

元華路建安一期

 

70,816.81

4,305.29

75,122.10

71,721.45

66,578.72

5,142.73

 

8,543.37

 

 

元華路建安二期

 

24,659.85

1,630.13

26,289.98

23,886.42

11,260.38

12,626.04

 

15,029.60

 

 

交大金府下穿

 

8,175.34

972.21

9,147.55

6,339.82

6,339.82

 

 

 

2,807.73

 

沙坪至志城連接線

 

5,814.30

 

5,814.30

1,765.00

1,765.00

 

 

 

4,049.30

 

二環路東段

 

90,457.81

3,978.23

94,436.04

69,892.54

65,742.60

4,149.94

 

15,781.51

12,911.93

 

二環路西段

 

83,744.63

4,276.81

88,021.44

50,360.96

50,360.96

 

 

16,405.04

21,255.45

 

紅星路改造

 

8,687.09

344.73

9,031.81

7,989.22

6,217.11

1,772.11

 

588.8

2,225.90

 

渠縣北城快速通道

 

58,451.70

733.81

59,185.51

25,441.63

25,441.63

 

 

 

33,743.88

 

達州經開區拆借資金

 

3,000.00

360

3,360.00

3,360.00

3,360.00

 

 

 

 

 

BT成溫邛拆借資金

 

6,000.00

458.92

6,458.92

4,000.00

4,000.00

 

 

 

2,458.92

 

合計

66,533.30

562,512.17

20,966.70

583,478.87

310,744.41

258,925.15

51,819.26

28,128.44

111,425.04

185,000.24

 

 


 

注:公司已將BT項目回購期到期或按合同約定業主應分期支付但尚未支付的回購款40,159.58萬元自長期應收款結轉至應收賬款核算,約占2014年末全部應收賬款的46.23%

從上表的按合同約定已到期回購款、累計收款和未收回金額看,公司除盤縣英大路及兩河項目外,大部分BT項目的業主均按合同約定支付工程款項。英大路項目及兩河項目業主系貴州省盤縣人民政府。業主未按合同約定支付分階段的BT回購款。公司財務核算已將分階段未支付的BT應收款項28,128.44萬元轉為應收賬款核算,并計提了相應的壞賬準備。

2)回購期已結束的BT項目情況

公司前期承做、回購期已結束但尚未收回的BT款項包括:駕青路應收款項5,209.85萬元、IT大道應收款項4,132.84萬元、大石路應收款項2,688.46萬元,合計12,031.15萬元。公司對回購期結束但未收回的BT工程款項,正積極與業主聯系并加緊催收。同時,公司對上述回購期結束的BT款項轉為應收賬款核算,并計提了相應的壞賬準備,一定程度上也影響了公司2014年度的經營業績。

二、交易對手方的履約能力是否存在重大變化,以及相關項目結算和回款是否存在重大風險及擬采取的措施

公司承接項目的業主大部分是地方政府或地方政府設立的平臺公司或投資公司,近年來由于國家政策調控、地方政府財政收入減少等原因,業主的履約能力受到一定影響,部分項目存在結算和回款延遲,但各業主均能在期后陸續付款。同時,公司已嚴格按照會計政策的規定,根據業主的實際情況,分別采取了個別認定和賬齡分析法對上述應收款項計提了壞賬準備,逐步消化風險。因此,相關項目結算和回款風險總體可控。

針對上述延期結算和回款情況,公司采取了以下措施:

1)    積極利用金融創新收回應收債權

公司以盤縣英大路項目應收債權設立信托投資計劃,通過募集信托資金盤活了應收債權。同時由盤縣人民政府下屬投資公司為公司信托計劃提供連帶責任擔保。截至目前,公司已利用英大路項目的應收債權成功實施了信托計劃,并已募集信托資金29,570.00萬元。

2)    協助業主對外融資收回工程款

公司積極配合部分業主對外融資。經公司股東大會批準,2014年公司向成都市新津縣國有資產投資經營有限責任公司對外融資提供連帶責任擔保,協助其順利完成信托融資。2014年初,公司應收該業主工程款10,190.47萬元,業主當年完成融資后已支付工程款5,354.00萬元。

3)  加緊催收工程款

2014年公司加大了工程款項的收回力度,積極通過多種方式加緊催收工程款,并安排專人跟進與業主的溝通及付款進度。對部分已出現回收風險的項目,公司已適時啟動了司法程序,保證公司的收款權益。

 

 

特此公告!

 

 

成都市路橋工程股份有限公司董事會

二〇一五年三月十六日

 

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